我國管理軟件產業的發展起步于20世紀80年代中期的通用財務軟件。20世紀90年代是我國財務軟件開發和應用的黃金年代，以用友、金蝶、浪潮國強、安易及新中大為代表，國產財務軟件產業得到了快速發展。到90年代末，包括SAP、Oracle等國際知名ERP軟件廠商開始將其產品導入中國市場，并引發國內軟件企業的產業轉型與管理軟件市場熱點向ERP產品的集中。2001年，CRM轉而成為市場追逐的熱點，Oracle、SAP等國際軟件巨頭紛紛把CRM作為市場的重點。

　　如果說財務軟件是針對企業單一部門的管理信息化，那么ERP軟件則是針對企業內部所有資源的管理信息化，CRM又進一步擴展到企業的外部客戶。不同軟件產品之所以能夠在不同階段成為市場的熱點體現了中國企業管理理念的不斷提升與管理文化的不斷發展。截止到2001年，在管理軟件的市場結構中，財務軟件仍占據50.4%的市場份額，ERP軟件與CRM軟件的所占比重分別是33.2%和3.4%。商務管理軟件與其它通用管理軟件分別占據6.9%和6.1%的管理軟件市場份額。

　　就市場分布而言，大中型企業仍然是管理軟件的主要使用用戶，合計占有68.6%的市場份額。與大中型企業相比，小型企業的市場比重相對較低，僅為21.3%。

　　展望國內管理軟件市場與產業的發展，將呈現出如下幾方面特點：

　　第一，中國管理軟件市場仍將保持較快的增長速度，未來5年平均增長率可達到29.5%。統計資料顯示，我國企業管理信息化建設尚處于較低階段。我國目前已有的1100萬家企業，已成功實施有關管理軟件的企業不到2%。在加入WTO之后，隨著市場的不斷開放，國內市場的規范程度日益提高。對于中國企業而言，無論是面向國內市場，還是面向國際市場，都需要參與到世界市場的競爭中。企業需要在管理理念與管理制度方面與國際接軌，從而形成了對企業管理軟件的巨大需求。

　　第二，行業市場將成為管理軟件市場競爭的焦點。我國行業發展的不均衡特征較為明顯，電信、金融、石化、電力等行業由于具有明顯的行業壟斷性，使得該行業內的少數集團型企業能夠占有較高的市場份額，并保證了這些企業及所屬行業能夠獲得較高的收入規模與利潤率。部分制造業如汽車、制藥等由于其在國民經濟中的重要地位而成為國家重點支持發展的戰略型產業。在國家政策扶持與市場需求刺激的雙重影響下，這些行業獲得了較快發展。在社會資源向上述行業與企業集中的同時，也對這些行業與企業的信息化建設與管理水準提出了更高的要求。正是看到了上述行業潛在的市場需求與機會，管理軟件供給廠商都紛紛將營銷重點放在了幾個重要的行業市場中。事實上，就管理軟件所屬的整個應用軟件市場而言，同樣具有明顯的行業市場特征，顯示出在整個應用軟件領域需求方面的較高集中度。

　　第三，從提供單一的產品到提供一攬子的解決方案將成為軟件供應商在產品結構方面的一種趨勢。從企業需求來看，已不滿足于單一的軟件功能模塊，企業管理全面信息化已提上日程。從企業部分流程管理到全流程管理，從純內部資源管理到涉及到外部資源的客戶關系管理、供應鏈管理，標志著市場對于企業管理軟件需求層次的不斷提高。同時，軟件服務已成為用戶選購軟件產品時要考慮的重要因素，軟件服務水平的高低將直接影響到軟件實施的成敗。

　　對于軟件供給商而言，由單一軟件產品供應商向解決方案提供者的角色轉變，既是對市場需求的自然反應，同時也是對企業自身長遠發展的一種重新定位。因為一項解決方案為軟件供應商所帶來的收入規模與后續定單與單項軟件產品相比要大得多，它是企業追求業務大規模擴張的必然途徑。同時，與軟件服務相關的收益往往具有更高的利潤率，它是企業業務收入大幅度增長情況下保持企業利潤率相對穩定的重要來源。國際軟件產業發展的軌跡表明，軟件服務在各大軟件供應商的收入結構中的比重正日益提高，并成為其利潤的重要來源。

　　第四，市場的并購重組活動將進一步加劇，品牌集中度將不斷強化。由于財務軟件的較高成熟度，已形成包括用友、金蝶、安易、浪潮國強、新中大等一批擁有較高市場知名度與占有率的品牌軟件公司。而對于整個管理軟件市場而言，特別是對于中高端管理軟件市場而言，國產軟件的市場認可度和市場占有率還相對較低。預計未來幾年內，隨著軟件市場競爭程度的不斷加劇，傳統的國內品牌軟件廠商將出現分化，并購重組將成為部分軟件廠商實現跳躍式發展的重要手段。少數幾家能夠占據中高端軟件市場的國內軟件廠商將與國際品牌軟件廠商一起成為影響國內軟件市場發展進程的重要力量。市場份額將逐漸向品牌軟件廠商集中。

　　1999-2001年中國管理軟件市場銷售情況(億元)

　　數據來源：CIDR，下同。

　　2001年中國管理軟件市場結構

　　財務軟件51%

　　CRM軟件3%

　　ERP軟件33%商務管理軟件7%其它通用管理軟件6% 2001年管理軟件市場主要品牌市場占有率其它32.20% ORACLE 3.90%

　　SAP 7.20%安易7.80%浪潮通軟9.10%新中大9.50%金蝶11.90%用友15.90%

　　財務軟件：進入市場成熟期

　　國內財務軟件的開發起步于20世紀70年末，并經歷了專用財務軟件與通用財務軟件兩個階段。在實施財務管理信息化的初期，大部分企事業單位都是運用自己開發的專用財務軟件。由于此類財務軟件的開發周期長、投資大，財務管理信息化的推進非常緩慢。80年代末，開始了財務軟件通用化與市場化的階段。90年代末，我國財務軟件進入了快速發展時期，形成了幾家有規模的財務軟件公司，財務軟件市場的國產產品占有率達到90%以上，擁有了300多萬家企事業單位用戶。2001年，國內財務軟件銷售額為13.20億元，占國內管理軟件整體市場50.4%的份額，仍是管理軟件市場的主體。

　　目前，國內財務軟件市場正面臨著一個轉折點。從產業發展背景來看，國內財務軟件將逐漸失去由于政策壁壘所帶來的壟斷地位。事實上，國內財務軟件市場的國產化程度之所以如此之高，國有財務產品之所以占據絕大部分的國內市場份額，與我國的財政制度和財政部門的一些特殊規定不無聯系。從歷史上來看，由于我國的財務制度和國際通行的財務制度存在著較大差異，因而在如何計算企業利潤、企業納稅方法等諸方面都有一套自己的標準。1990年，財政部正式成立了部級財務軟件評審委員會，規定我國境內的企事業單位在實施會計電算化工作時，必須使用合法的財務管理軟件，也就是通過了部級或者地、局級評審委員會評審的財務軟件。這就對國外的財務軟件廠商形成了市場壁壘。而在加入WTO后，國內財務制度將逐步實現與國際通行財務制度接軌，越來越多的企業希望融入到國際市場，對于符合國際標準的財務軟件的需求量將大幅增加。財務軟件的評審也交由會計師事務所等市場中介機構承擔，使得評審成為一種市場行為。國外財務軟件廠商為獲得國內更多的市場份額，也越來越重視軟件的本地化。國內財務軟件廠商將面臨來自海外對手的強大競爭壓力。

　　從產業發展階段來看，國內財務軟件市場已趨于成熟，財務軟件產業面臨著向管理軟件的轉型。以市場需求而言，隨著企業信息化程度的加深，原有的單一財務軟件已不能滿足企業經營管理的需要。企業要求從采購、銷售、庫存管理到會計核算、應收應付賬款管理、資金和成本管理、財務分析預測等實現一體化，進而實現對整個企業資源的規劃和管理，從而形成了對企業管理軟件的巨大需求。從市場增長來看，財務軟件雖然仍占據著管理軟件的主體地位，但其增長速度已不及管理軟件市場的整體增長速度，說明其他管理軟件產品正成為市場需求的新增長點。因此，財務軟件廠商要想實現其可持續發展，須盡快實現產品的轉型。

　　在戰略轉型過程中，財務軟件廠商的優勢在于其原有的客戶資源與知名度。劣勢在于技術積累與管理能力的薄弱。經過十余年的市場積累，用友、金蝶、浪潮通軟、安易、新中大等傳統的財務軟件廠商已擁有了較高的市場認同度與大量的客戶資源，而市場認同度本身又具有滲透功能，從而可延續這些軟件企業在管理軟件市場中的品牌形象。基于原有客戶對其產品的依賴性，軟件廠商可繼續為這些用戶提供新的管理軟件產品。同時，由于技術開發能力的薄弱與技術積累的不足有可能成為財務軟件企業向高端管理軟件市場沖擊的一個障礙。

　　且企業在由小到大的不同成長階段對于管理規范化的要求是完全不同的，如果管理能力沒有隨業務規模的擴張而同步提高，則最終會形成對企業發展的約束。2001年財務軟件市場主要品牌市場占有率

　　其它23.60%浪潮通軟11.30%

　　安易12.70%

　　金蝶14.80%新中大16.60%

　　用友20.90%

　　ERP軟件：管理軟件市場新熱點

　　ERP(Enterprise Resource Planning)軟件是由美國著名的計算機技術咨詢和評估集團Garter Group提出的一整套企業管理系統體系標準，它最先由SSA、SAP、Oracle等公司將產品帶入中國。從本質上來看，ERP是管理思想的固化，它通過管理模式、體系的優化和固化，來提升企業管理水平。2001年中國ERP軟件市場銷售額達到8.7億元，較之上年增長52.6%，是管理軟件中增長最快的一個領域。

　　以國際市場的實施經驗來看，ERP應用已獲得了國際性企業的普遍認可。財富前1000強已有超過80%的企業開始了ERP的實施。ERP系統幫助這些企業減少了庫存，縮短了產品周期，降低了成本，提高了企業決策的效率以及準確性，改善了企業的整體運作能力。對于國內企業而言，加入WTO之后將面臨客戶資源流失、客戶服務水平差、產品積壓、信息反饋不及時、生產管理水平低等壓力。要保持其競爭優勢，規范和優化企業業務流程，實現持續增長的目標，要必須實施ERP。特別是一些歷史上屬于資源壟斷型的行業和企業，在市場逐漸開放、企業失去了政府的行政保護的情況下，越來越認識到必須關注國際上的市場環境變化，提高管理能力與決策水平。從目前國內企業界對于ERP軟件的接受程度來看，中國企業對先進管理思想、對ERP軟件的認識和接受程度正在逐漸成熟。隨著管理觀念的轉變，企業家已經開始著重管理模式的改革。從軟件本身的特性來看，ERP管理信息系統是企業信息化的基礎。企業要想解決基礎管理優化問題，需要實施ERP。財務軟件應用較好的單位，要想實現全面成本核算、全面預算管理、企業營運狀況分析，只有實施ERP。

　　CAD/CAM/CAPP及生產過程控制系統應用較好的企業，需要將產品數據管理(PDM)與ERP連接，以便更好地實現守時生產、提高質量、降低成本。

　　總體判斷，中國企業ERP實施尚處于成長的初期。中國ERP市場的用戶需求將具有很強的層次性。第一個層次是一些國外跨國公司在中國的機構、合資企業，這些企業為取得在中國市場上的競爭優勢率先開始全面應用ERP。第二個層次是國內一些上規模的大型企業，它們對于管理信息化需求的迫切程度要遠高于中小型企業，同時，這些企業也具有實施ERP系統所需的企業運營環境。第三個層次是一些中型企業。最后一個層次將是占據企業絕對比重的小型企業。因此，ERP市場的發展趨勢也將遵循市場啟動——高速成長——爆炸式增長——成熟期這么幾個階段，目前正處于高速成長的前期。我國擁有約15000家大中型企業和1000萬家小型企業。到目前為止，ERP軟件市場的目標市場主要集中于大中型企業。2001年大型企業ERP應用市場所占比例為44%，中型企業的這一比例為42%。絕大部分中小型企業仍沒有實施ERP系統。有專家預計，到2005年將有70%左右的企業實現現代化管理，這將給ERP軟件在中國的推廣帶來較大的發展空間。如果分行業看，ERP軟件的銷售主要集中在制造業和流通業。在制造業中，機械、電子、冶金、汽車、制藥和食品都占有較大份額。這些行業由于起步早，企業規模大，在ERP軟件的銷售額中占據絕對比重。而即使是這些行業，已實施ERP的企業數量也不多。流通業中已實施ERP的企業只占到全行業的17.6%，制造業中已實施狀況最好的汽車業這一比率也只有19.4%。這一數據表明國內ERP

　　軟件市場仍有較大的擴張空間。

　　從ERP供應商市場來看，可分為兩端。中低端是國內從傳統財務軟件公司轉型而來的ERP提供商，如用友、金蝶。還有一部分是從作MPRII轉來的公司，如開思、啟明等。高端則包括SAP、Oracle等國外著名的軟件供應商。2001年中國ERP軟件市場的品牌結構中，國產軟件大有異軍突起之勢。用友、金蝶、浪潮通軟的市場占有率已超過國外ERP軟件巨頭Oracle，并直逼在國內ERP市場占據第一位的SAP。就目前在ERP市場占有較大份額的國內軟件商而言，從財務軟件轉而發展ERP軟件的廠商由于擁有更龐大的營銷網絡、客戶基礎以及資金積累，因而其發展步伐相對要更快一些。

　　國內ERP軟件廠商在與國外ERP軟件商的競爭中擁有本土化優勢。由于研發的銷售成本相對較低，在產品價格上具有一定競爭優勢。對于技術力量比較薄弱、資金尚不充裕的國內用戶而言，國產軟件具有實施費用低、售后服務時間長的優勢，因而更適合國內大多數中小企業的需求。由于國內ERP廠商更了解國內企業的管理現狀，可根據不同規模的企業和不同的行業對ERP的個性化需求進行定制產品。從競爭劣勢上來看，首先是國內ERP廠商對于現代管理理念的理解與積累尚有欠缺，從而無法滿足用戶對于最新的管理思想的追求需要。另外，國內ERP廠商在品牌知名度方面也遠不及國外企業，因而在高端軟件的競爭之中尚處于劣勢。

　　表：2001年中國ERP軟件銷售額行業分布

　　行業機械電子冶金汽車制藥食品流通其它合計銷售額(億元) 1.5 1.3 1.0 0.9 0.8 0.5 1.6 1.1 8.7所占份額% 17.24 14.94 11.49 10.34 9.20 5.75 18.39 9.57 100

　　表：中國部分制造業和流通業ERP實施情況行業機械化工汽車電子紡織輕工食品醫藥流通電力建筑實施14.8 4.3 19.4 12.8 12.5 14.3 11.4 10.7 17.6 8.3 1.7 ERP%

　　2001年中國ERP軟件市場主要品牌市場占有率

　　SAP 17%

　　用友16%

　　金蝶13%浪潮通軟10%

　　安易4%

　　其它24%

　　和佳4%

　　利瑪4% ORACLE 8%

　　CRM軟件：處于市場啟動期

　　CRM即客戶關系管理，是一種以客戶為中心的業務模式，是由多種技術手段支持的、通過以客戶為中心達到增強企業競爭力的商業策略。實施CRM系統所要達到的目標是要在適當的時間內通過適當的渠道為適當的客戶提供適當的產品和服務。CRM通常分為三類，一類是運營型CRM，也就是所謂的前端辦公室應用，包括銷售自動化、市場自動化、服務自動化等應用，以及前端辦公室和后端辦公室的無縫集成;一類是分析型CRM，它以數據倉庫為基礎，運用數據挖掘、OLAP、交互查詢和報表等手段，了解客戶的終身價值、信用風險和購買趨向等;一類是協作型CRM，它基于多媒體聯系中心和統一的接入平臺，為客戶提供交互服務，收集客戶信息。

　　CRM在中國尚處于啟動的初期。2001年中國CRM軟件市場的銷售額為8900萬，占管理軟件市場的3.4%。而據IDC公布的數據顯示，全球客戶服務市場規模已達到了349億美元，IDC預計全球CRM市場將以年平均18.6%的速度增長。從發展趨勢來看，CRM在我國擁有較大的發展空間。從需求方企業而言，在經歷了由以產品為中心向以銷售為中心的經營理念的轉變后，目前正處于向以市場為中心的管理理念的轉變。如何贏得客戶、并獲得客戶的持久信賴已成為眾多企業考慮的核心問題。而CRM軟件具有提高企業服務質量、方便企業銷售、幫助企業尋求潛在客戶、管理當前客戶的特點，因而可幫助企業實現客戶資源的有效開發與利用。從市場需求的結構來看，包括電信、銀行、證券、保險等服務行業由于客戶數量龐大、IT應有的基礎設施比較完善，對于客戶信息的挖掘和決策支持比較依重，因而將是CRM應用的重點行業領域。從行業應用特點來看，CRM的市場啟動有可能遵循從高端到低端的特點。

　　就行業競爭力而言，國外軟件產品在國內CRM市場特別是高端CRM市場仍占有絕對的市場份額。Siebel、TurboCRM、Oracle占據國內CRM市場前三甲的位置，合計占有47%的市場份額。而國內軟件開發商也開始進入這一領域。用友與創智已先后于2000年和2001年正式推出了自己的CRM系統。

　　2001年中國CRM軟件市場品牌結構

　　Siebel 23% TurboCRM 16%

　　Oracle 8%聯成互動7%

　　SAP 6%

　　用友3%

　　其它37%

　　重點上市公司評析

　　目前涉及管理軟件業務的上市公司有用友軟件、創智信息、東軟股份、浪潮軟件、天大天財、億陽信通、青鳥天橋、新太科技以及在香港上市的金蝶軟件與神州數碼。重點上市公司分析如下。

　　用友軟件

　　用友軟件正處于全面升級、擴張發展的戰略轉型階段，其發展目標是在三年內從財務軟件公司升級為管理軟件公司，公司產品從財務軟件向中高端管理軟件升級。2001年公司實現業務收入33348萬元，其中財務軟件收入為15891萬，ERP軟件為12824萬，分別占總收入的47.65%和38.45%。另外服務收入占總收入的9.2%。公司在國內管理軟件市場的總體占有率為15.9%，在國內財務軟件市場的市場占有率為20.9%，在ERP軟件的市場占有率為16.2%，是國內市場占有率最高的品牌管理軟件供應商。用友軟件的競爭優勢主要體現在以下幾個方面。第一，用友在財務軟件市場中積累的客戶基礎與品牌知名度將成為其后續發展的重要市場基礎。第二，用友目前的資金較為充裕，可根據戰略轉型的需要進行系列購并活動，并有能力企業在研究與技術平臺上進行高額投入。第三，用友軟件高、中、低端產品細分市場上均有自己的產品線，有助于平衡公司的當前收入與長遠發展。其中U8將構成近幾年公司矩期現金流的主要來源，NC將成為未來向高端產品沖擊的主要工具。從不足之處來看，由于公司目前的主要收入來源仍來自于財務軟件，而財務軟件市場已處于成熟期，因此，公司尚需加快轉型的步伐，才可以保持公司業務收入與利潤的持續增長。

　　金蝶國際

　　自2000年上市以來，金蝶集團無論是業務收入還是凈利潤均繼續保持其快速增長的態勢。2001年營業額為2.02億，較之上年增長22.7%;凈利潤為3000萬，較之上年增長34.3%，其中K/3ERP已占到全年營業收入的60%以上。2002年第一季度，其營業額為5161萬元，較之上年同期增長33%，股東應占溢利為340萬，較之上年同期增長66%。隨著“全面向行業進軍、繼續深化轉型”戰略的推進，金蝶軟件的核心業務已由財務軟件逐漸轉向ERP系統。2001年共銷售12261套財務軟件和28666套ERP軟件套裝。其中ERP軟件的銷售增長迅速，已成為公司業務的重要增長點。由于公司業務轉型迅速，使得公司在ERP軟件市場中的地位得以迅速上升，2001年其ERP市場份額達到了15.4%。而在香港創業板的上市，不僅提高了其品牌知名度，而且開通了持續的融資渠道，為其資產并購提供了資金方面的支持。集團通過收購北京開思軟件技術有限公司，以及入股新亞賽邦(香港)科技有限公司，實現了公司產品線的擴充，由ERP進一步延伸至企業電子商務平臺。金蝶公司的發展目標是為客戶提供分行業的企業信息化整體解決方案，向制造業、商業流通、政府、金融、電力及能源、電信、房地產等行業提供度身訂制的產品和服務，包括財務系統、企業管理系統、企業電子系統、知識管理系統、中間件系統。總體評價，金蝶軟件具有核心業務鮮明、市場敏感度高的特點，其業績增長將同步甚至高于行業的平均增長水平。

　　創智軟件

　　創智的傳統業務是行業應用軟件及系統集成，涉及的領域包括電信、醫保、金融、廣電、多媒體寬帶、政府。1999年創智開始研發CRM，到2001年7月POWERCRM正式推出。該產品主要定位于高端用戶、大型企業。截止2002年第一季度，POWECRM已經與分布在北京、深圳、浙江、長春等地的眾多企業簽訂合作協議，完成在銀行、證券、制造、地產、醫藥等行業的布局。其POWERCRM已成為國家計委高技術產業化示范工程。創智也是國際知名的IT廠商SUN公司在中國基于SUN ONE架構的第一家CRM軟件合作伙伴。對于創智軟件而言，管理軟件是一個新的領域，從其已有應用案例來已呈現出良好的發展勢頭。對于該項業務的極大關注有助于公司將更多的資源配置于此項領域。近期增發的成功也為新業務的拓展提供了資金保障。從不足之處來看，公司的業務視角仍過于分散，在已有的業務領域沒有形成絕對的優勢。基于CRM市場國內尚處于啟動期，目前還很難判斷其CRM業務的前景與市場份額。