創維數碼(00751.HK)機頂盒業務借殼華潤錦華(000810.SZ)在中國內地分拆上市的方案正式出籠。

　　據華潤錦華近日公告，華潤錦華將向深圳創維數字技術股份有限公司(下稱“創維數字”)的股東定向增發3.68億股股份，一旦完成，華潤錦華將由創維數碼間接全資子公司創維-RGB(負責創維彩電業務運營)控股58.52%。

　　而創維-RGB也承諾，創維數字2013年、2014年、2015年的凈利將分別不少于3.264億元、3.699億元和4.044億元。

　　創維數字目前是中國最大的數字機頂盒生產和銷售商，在全球機頂盒業務中約排名第四。2001年成立的創維數字，把握住中國有線電視數字化平移的 機會，迅速崛起，目前機頂盒銷往全球70多個國家和地區。最近三年，創維數字的銷售收入從2010年的27.96億元上升至2012年的34億元，凈利潤 從2010年的2.56億元上升至2012年的3億元。

　　這次借殼上市，第一步是進行資產置換，創維數字100%置入華潤錦華，資產作價約35億元;華潤錦華置出資產由 創維-RGB承接，作價約5.3億元。第二步，置入與置出資產的差額約29.69億元，由華潤錦華向創維數字全體股東發行股份購買，擬發行或配發3.68 億股，每股發行價8.06元。

　　目前，創維數字由創維-RGB控股70%，深圳領優投資參股11%，創維數字的操盤手施馳參股5%，創維數字另外182名骨干共參股14%。

　　一旦創維數字借殼華潤錦華單獨上市完成，創維-RGB、華潤紡織(華潤錦華原大股東)、創維數字少數股東和公眾將分別持有華潤錦華約58.52%、3.64%、25.08%和12.76%的股權。

　　創維數碼總裁楊東文曾表示，將創維數字分拆上市，是希望讓其獲得獨立的資本平臺，使創維機頂盒業務進一步做大。

　　7月31日，華潤錦華的董事會已通過上述重組方案，并與創維-RGB、創維數字少數股東等簽訂了最終協議。但這一方案仍需通過國有資產管理機構、香港聯交所、華潤錦華股東大會、中國證監會、商務主管部門的批準。