停牌兩個半月之后，中鐵二局的重組終于塵埃落定：公司擬以全部資產和負債，與控股股東中國中鐵持有的中鐵山橋等四公司100%股權中的等值部分進行置換，差額部分由中鐵二局向中國中鐵發行股份進行購買。該項交易金額超過115億元。

　　根據預案，中鐵二局將全部資產和負債注入二局有限，置出二局有限100%股權；置入資產為中鐵山橋、中鐵寶橋、中鐵科工及中鐵裝備四家公司各100%股權。以9月30日為評估基準日，置出資產賬面價值63.69億元，預估值72.4億元，預估增值率13.67%；置入資產賬面凈資產合計71.26億元，預估值115.46億元，預估增值率62.02%。雙方協商，置入資產作價115.46億元，置出資產作價72.4億元，交易差價部分由中鐵二局以11.68元/股向中國中鐵發行約3.69億股（鎖定期36個月）作為支付對價。雙方簽署了《盈利預測補償框架協議》。

　　同時，公司擬以11.68元/股的價格向不超過10名特定對象定增不超過5.14億股（鎖定期12個月），募集資金不超過60億元，其中41.10億元擬用于“智能制造信息化建設”等12個相關生產投資項目，剩余部分擬用于補充流動資金及支付本次重組相關稅費。

　　值得關注的是，交易完成后，上市公司主營業務將變為以高端裝備制造為主的工業制造業務，并且消除了與控股股東中國中鐵的同業競爭。

　　資料顯示，中鐵山橋是集設計、制造、施工與服務一體化的綜合型現代大型企業集團，目前兩大主業“橋梁鋼結構和鐵路道岔系列產品”均處于行業領先地位，2013年至2015年9月歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為2.42億元、2.64億元、1.8億元。中鐵寶橋是我國專業生產橋梁鋼結構、建筑鋼結構、鐵路道岔及配件、高錳鋼轍叉、城市軌道交通設備等產品的大型企業，主營業務為鐵路道岔及配件制造與銷售、橋梁鋼結構、建筑鋼結構產品的制造與安裝，2013年至2015年9月歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為2.23億元、2.42億元、1.76億元。中鐵科工主營鐵路公路、橋梁隧道、港口站場、市政建筑、能源開采等工程施工與作業裝備的研發制造，大型鋼梁結構制造與安裝，土建工程施工，以及科技檢測與監控等，2013年至2015年9月歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為1.04億元、2.81億元、2.21億元。中鐵裝備主營業務為盾構及系列隧道設備的設計、研發、制造、組裝調試、維修改造、租賃、技術咨詢服務、整機及配件銷售、制造等，是國內規模最大、技術領先的專業從事隧道掘進機（盾構機和硬巖掘進機）研發制造和技術服務的高新技術企業，2013年至2015年9月歸屬于母公司所有者的凈利潤分別為2.26億元、1.13億元、2.07億元。

　　中鐵二局表示，本次交易有助于公司實施轉型升級，推動工業制造板塊向專業化、規模化、平臺化發展，增強公司盈利能力和核心競爭力，實現公司跨越式發展。模擬財務數據顯示，本次交易完成后，2014年、2015年1至9月歸屬于上市公司股東的凈利潤將分別由2.83億元、1.58億元上升至6.47億元、5.82億元；資產負債率將分別由88.33%、88.84%降低至65.6%、66.09%。