“十四五”畫卷已然鋪展，一幅更高質量、更有溫度、更富活力的發展圖景躍然紙上。從“綠水青山就是金山銀山”到2035年基本實現美麗中國建設目標，綠色發展成為中國經濟高質量發展的新引擎。

　　9月22日，是“雙碳”目標提出兩周年。對于服務于實體經濟的金融業來說，這也是一場漸進式的變革，金融機構在其中由試點向深度參與全面轉型。

　　站在兩周年的節點上回顧，金融機構“碳”路情況如何？面向未來，金融機構又該如何以更高質量的金融服務助力實現“雙碳”目標？

　　綠色金融產品全面開花

　　隨處可見“低碳小知識”、“節能小貼士”，這是《證券日報》記者走訪馬上消費金融北京辦公地點的直觀感受�！半娫措S手關，低碳又環保，已經形成了習慣�！惫�司工作人員對《證券日報》記者表示。

　　記者注意到，馬上消費金融北京辦公地多處設計張貼了“低碳辦公”專題宣傳標識，時時提醒員工形成“低碳辦公”習慣；物資循環使用，減少一次性用具，倡導打印紙雙面、黑白打印等。同時，在宣傳屏上也滾動顯示相關實時數據，包括減排總量、綠色消費余額、綠色信貸情況、電子合同憑證（全線上無紙化服務）等。

　　記者與多家機構的工作人員交談發現，培養員工低碳環保意識已成為很多金融機構的共識。而這僅是兩年來金融機構“碳”路的剪影。

　　兩年來，金融機構持續發力，掀起了一股“逐浪”綠色金融的熱潮。商業銀行、信托機構、消費金融機構等積極支持“雙碳”目標，綠色信貸、綠色債券等規模不斷增長。

　　根據中國銀行業協會公布的數據顯示，截至2021年末，銀行業金融機構本外幣綠色貸款余額15.9萬億元，新增3.86萬億元，同比增長33%。就國有大行而言，截至2022年上半年，國有六大行綠色信貸余額已突破10萬億元大關。其中，工行綠色信貸余額突破3萬億元，達3.49萬億元，規模排名居首；建設銀行、農業銀行、中國銀行、交通銀行、郵儲銀行綠色貸款余額分別為2.41萬億元、2.37萬億元、1.73萬億元、5741.37億元、4336.71億元（大部分機構較上年末增長超20%）。

　　綠色債券方面，根據中國銀行業協會公布的數據顯示，2021年境內綠色債券發行量超過6000億元，同比增長180%，余額達1.1萬億元。

　　在中央財經大學證券期貨研究所研究員、內蒙古銀行研究發展部總經理楊海平看來，“作為資源配置的重要中介，金融機構發展綠色金融體現了宏觀金融效率與微觀金融效率的統一。就宏觀金融效率而言，可以引導更多資源向綠色發展方向聚焦。就微觀金融效率而言，能夠更好地管理環境與社會風險，優化自身業務結構。”

　　另據Wind數據顯示，除銀行機構外，信托、券商、基金也在綠色金融領域發力布局。截至目前，基金公司發行了263只ESG投資基金(未合并A/B/C/H)，總規模突破2600億元。除公募外，券商資管也在試水ESG產品，截至目前，由證券公司發行的ESG主題存續集合資管計劃已有8只（分級產品分開統計）。

　　“向‘雙碳’目標邁進的過程，也是金融行業轉型升級的過程。未來金融機構會服務更多的綠色生態行業，支持低排放、低污染、低耗能行業大力發展�！彼_摩耶云科技集團首席經濟學家鄭磊對《證券日報》記者表示，綠色金融體系的構建和轉變，仍需要通過一系列頂層設計來推動。

　　“雙碳”目標嵌入業務全流程

　　兩年來，金融機構在助力“雙碳”目標實現方面成績斐然。從“三大功能”“五大支柱”的綠色金融發展思路確定，到新版綠債目錄發布，再到碳減排支持工具出臺，綠色金融頂層設計逐步清晰。進入2022年，綠色金融發展駛入快車道，“雙碳”目標正嵌入金融機構業務全流程。

　　記者走訪了解到，不同金融機構正根據自身特點積極助力“雙碳”目標實現。例如，有銀行從線下網點做起。不久前，興業銀行天津分行營業部獲頒《碳中和證書》，成為天津市首家股份制銀行碳中和營業網點。

　　興業銀行相關負責人對《證券日報》記者表示，“早在2007年，我們就開始研究國際碳市場，獨立開發碳資產評估工具，在全國率先推出了涉及碳交易前、中、后臺國際碳金融綜合產品服務。”

　　“就可持續發展而言，僅僅依靠產業轉移實現碳達峰、碳中和是不夠的，碳中和戰略在本質上是一場關于低碳技術、業務全鏈路變革的生態革命。”某機構相關負責人向《證券日報》記者表示，目前很多機構都已經意識到，實現“雙碳”目標不可能“畢其功于一役”，越來越多的機構將綠色金融發展納入頂層設計，然后由點及面打通至業務的全流程中。

　　平安銀行方面向記者透露，目前其已成立了由行長擔任主任的綠色金融辦公室，并設立綠色金融事業部一級部門，將綠色金融作為一項產業長期發展；另據五礦信托透露，其已正式開啟ESG授信評審評價機制，并將ESG理念引入信托項目評審流程。

　　以網商銀行、百信銀行等為代表的互聯網銀行則更傾向于通過科技手段參與其中。例如，網商銀行已構建出一套數智化驅動的綠色評級系統，系統自動完成對小微主體的綠色認定，進而完成相關綠色貸款的審批，截至2022年上半年，累計支持超過400萬小微經營主體獲得綠色評級。

　　百信銀行積極配合人民銀行成功落地北京市首個“京綠通Ⅱ”綠色金融專項再貼現產品，在北京市場占有率位居第一。

　　同樣做出實踐的還有消費金融機構，興業消費金融向《證券日報》記者透露，目前已制定了《綠色消費金融業務及客戶認定指引》；馬上消費金融于2021年7月份發布《“碳達峰?碳中和”路線圖2.0》，并已為超1.55億用戶提供全線上無紙化服務，累計減少碳排放119.35萬噸。

　　在不少業內人士看來，“雙碳”目標的達成不僅需要金融機構自身轉型，還需要每一個人積極參與其中。正如平安集團總經理兼聯席CEO、平安銀行董事長謝永林所言：“金融機構要將居民消費行為和綠色低碳理念緊密聯動，加大對綠色、循環、低碳經濟的支持力度，用金融活水澆灌綠色發展，為全面支持居民碳減排和實現‘雙碳’目標貢獻綠色金融力量�！�

　　“金融機構應深刻理解環境風險將對金融安全帶來的沖擊，提高對于‘雙碳’目標的認知是機構邁向‘雙碳’目標的第一步�！辈┩ǚ治鲑Y深分析師王蓬博在接受《證券日報》記者采訪時表示，金融機構通過提升自身數字化程度，真正將“雙碳”目標嵌入業務全流程，最終通過內外結合的方式構建出綠色金融體系，這是金融機構“碳”路的必經之路，其中科技為“媒”。

　　“在眾多的經濟發展規劃和方案中，綠色化與智能化、數字化是一體化部署的�！睏詈Ｆ綄Α蹲C券日報》記者表示，金融機構特別是商業銀行以服務實體經濟為根本宗旨，利用金融科技服務于綠色低碳發展必將成為一種趨勢，綠色銀行與數字銀行的一體化推進必將成為一種趨勢。

　　仔細剖析目前金融機構的“雙碳”業務不難發現，諸多產品不僅能幫助中小企業解決融資難、融資貴問題，而且可以促使中小企業加大綠色低碳轉型投資力度、著力推動脫碳減排，可謂“一箭雙雕”。未來助推低碳發展，綠色金融大有可為。

　　展望未來，金融機構該如何以更高質量的金融服務助力實現“雙碳”目標？微眾銀行相關負責人告訴《證券日報》記者，數字金融亦可以助力“雙碳”目標的達成。過去，不少銀行已將綠色可持續發展理念融入到日常運營之中，逐步探索實現業務流程的數字化和無紙化，并嘗試從根源上實現綠色環保。

　　綠色金融

　　仍有巨大探索空間

　　兩年來，監管支持政策密集出臺。2021年4月份，央行等三部門聯合發布《綠色債券支持項目目錄（2021年版）》；2021年7月1日起，《銀行業金融機構綠色金融評價方案》正式施行；2022年6月份，銀保監會印發《銀行業保險業綠色金融指引》，進一步推動各項綠色金融政策落地見效……

　　雖然當前我國綠色金融呈現蓬勃發展態勢，但我國在低碳轉型過程中仍面臨多重挑戰，需要謹慎把握其中風險，加強前瞻性研判，從而使綠色金融行穩致遠。

　　有業內人士向《證券日報》記者坦言，“如何既要綠色低碳又要能源安全？如何依托專業化管理平臺公司構建市場化、規范化的綠色投融資體系，建立規范化綠色金融標準等，這些問題都是需要金融機構深思熟慮的。”

　　“金融機構實現‘碳中和’仍然面臨挑戰。”北京鑫科金融發展研究院執行院長甘玉濤對《證券日報》記者表示，一是創新不足；二是仍有“假綠色”存在，當前綠色金融標準在分類、信披與壓力測試等諸多方面存在短板；三是碳核算整體標準不統一，業內尚未形成公認的統一標準，還未建立全國性的碳核算體系，碳價計算的精確與否，直接關系到后續金融工具應用與產品創新開發工作。

　　“當前我國綠色金融各領域蓬勃發展，但也應該注意到，參與的市場主體并不活躍，體現在碳交易市場熱度不及預期�！鼻迦A大學經濟管理學院金融系副教授、清華大學中國金融研究中心副主任黃張凱對《證券日報》記者表示，當前金融機構“碳”路仍處于探索階段，需要更積極的出臺、調整相應法律法規，以達成更靈活、更符合市場需要的監管體系，從而促進各方參與，更好的服務我國減碳事業。

　　零壹財經研究院院長于百程對記者表示，“目前綠色金融相關的‘監管沙盒’仍處于探索階段，綠色金融體量和發展程度較低，大規模的商業應用仍難以實現，綠色金融仍有巨大的探索空間。隨著云計算、區塊鏈、人工智能、大數據等創新科技在綠色金融領域的持續滲透，科技將在綠色金融發展過程中成為越來越重要的力量，助力綠色金融實現精細化、多元化發展。”

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